Konsolidácia v praxi: ako ovplyvní vaše financie a poistenia v roku 2026

Čo znamená konsolidácia verejných financií a prečo ju vláda schválila?

Konsolidácia obsahuje viaceré opatrenia, ktorých cieľom je ozdraviť verejné financie a znížiť schodok štátneho rozpočtu. Žiaľ, konsolidácia bola v posledných dvoch rokoch postavená len na zvyšovaní daní a odvodov, a inak to nebude ani v roku 2026. Od januára sa tak treba pripraviť na vyššie dane a odvody do Sociálnej aj zdravotnej poisťovne a zvýšenie cien služieb a tovarov. Rodiny osobitne zasiahne drahšie poistenie majetku. 

Ktoré dane, odvody a poplatky sa zmenia?

V roku 2026 nás čaká najväčšie zvýšenie daní a odvodov a ďalších príjmov od obyvateľov a firiem za posledné tri roky. Vláda chce od nich celkovo vybrať o 1,4 miliardy eur viac. K tomu sľubuje pridať 1,3 miliardy na vlastných úsporách, čo sa však ukazuje ako nereálne. Čiže podobne ako predchádzajúce dva roky, od bežných ľudí a firiem sa vyberie viac peňazí.

Aké sú kľúčové zmeny v konsolidácii

Živnostníci zaplatia zásadne viac na zdravotných a sociálnych odvodoch:

• Minimálny vymeriavací základ na sociálne poistenie sa zvyšuje z 50 % na 60 % priemernej mzdy = zo 715 € (2025) na 914,40 € (2026).
• Minimálne odvody živnostníka do Sociálnej poisťovne stúpnu oproti tomuto roku z 237,02 € na 303,11 € mesačne (+66,09 €).
• Minimálny vymeriavací základ na zdravotné poistenie: 762 € (+47 €).
• Celkovo živnostník zaplatí o 1 357 eur ročne viac.

Nové „mikroodvody" pre SZČO s nízkymi príjmami:

• Títo živnostníci doteraz neplatili nič, od januára 2026 zaplatia mesačne 131,34 €.
• Privyrábať si živnosťou tak pre mnohých stráca zmysel.

Progresívne zdanenie príjmov fyzických osôb

Zavádzajú sa nové sadzby dane z príjmov:

• do ročného príjmu 44 000 € zostáva daň 19 %,
• nad 44 000 € sa príjem zdaňuje 25 %,
• nad 60 000 € je zdanenie 30 %,
• nad 75 000 € sa zdaňuje sadzbou 35 %.  

Transakčná daň sa ruší pre živnostníkov

Od 1. 1. 2026 sa pre živnostníkov ruší transakčná daň a zostáva len pre firmy. Živnostníkom odpadá aj povinnosť mať podnikateľský účet.

Zvyšuje sa daň z neživotného poistenia z 8 na 10 %.

​

Čo odporúčame: Nárast zdanenia a odvodov živnostníkov je zásadný, najmä pri ľuďoch, ktorí si takto len privyrábajú. Odporúča sa zvážiť optimalizáciu daní a odvodov a celkovo upraviť nastavenie podnikania.

Ako sa konsolidácia dotkne úverov, hypoték a investícií?

Banky môžu reagovať na konsolidáciu úpravou produktov, a to nasledovne:

• Úrokové sadzby hypoték: Samotná konsolidácia by mohla pomôcť Slovensku vystupovať ako dôveryhodný dlžník. To by mohlo znamenať pokles úrokovej prirážky pri slovenských dlhopisoch, výsledkom čoho by boli lacnejšie pôžičky pre štát. Pre bežných ľudí to znamená, že by mohli ďalej mierne klesať úrokové sadzby hypoték (keďže banky nakupujú slovenské dlhopisy, a ak im klesajú úroky, majú tendenciu zlacniť aj hypotéky). Na druhej strane, banky si v prvom rade na úvery požičiavajú na základe sadzieb ECB a úročenia termínovaných vkladov v bankách. Kým tieto ďalej neklesnú, banky majú menší priestor na zlacňovanie. Okrem toho, ak sa zhoršia príjmy ľudí a ekonomika bude stagnovať, banky môžu sprísniť podmienky posudzovania bonity pri schvaľovaní úverov.
• Spotrebiteľské úvery: Úrokové sadzby sa meniť nebudú, ak ale ľuďom zostane menej peňazí z výplaty, budú si menej požičiavať.
• Investície: Nižšia daň z dividend (7 %) od úvodu tohto roka zlepšuje atraktivitu dividendových investícií. To je najmä prípad vlastného podnikania alebo investície do inej rozvíjajúcej sa firmy, ale aj investovania na finančných trhoch. 

Vplyv konsolidácie na poistenia a finančné produkty

Najväčšiu zmenu pocítia Slováci v oblasti poistenia. Zvyšuje sa totiž daň na neživotné poistenie z 8 na 10 % a rovnako stúpa aj osobitný odvod z povinného zmluvného poistenia PZP. 

Čo to znamená v praxi?

• Poistenie nehnuteľností (byty, domy, chalupy) zdražie: Poisťovniam sa pri majetkovom poistení zvyšujú prevádzkové náklady, rastú ceny energií a stavebných materiálov a takisto je viac škodových udalostí kvôli výkyvom počasia. Už len tento mix tlačí na zvýšenie cien v budúcom roku. Keď sa k tomu pridá vyššia daň, je v zásade isté, že poisťovne budú zdražovať.
• PZP zdražie aspoň o 10 %: Povinné zmluvné poistenie zdražie najviac. V prípade tohto poistenia sú poisťovne takmer každý rok v strate a musia výrazne zvyšovať ceny, aby situáciu zmenili. Okrem iného na nich tlačí aj Národná banka. Pri PZP sa počet škôd dramaticky zvyšuje, navyše na Slovensku jazdí bez tejto poistky takmer 10 % ľudí a na škody, ktoré spôsobia, sa skladajú všetci poctiví majitelia áut s poistkou. Zvýšenie odvodu pôvodne očakávané zdraženie ešte zvýši.
• Havarijné poistenie s vyššou daňou: Vyššia daň sa týka aj havarijného poistenia a opäť budú do výpočtu ceny vstupovať aj drahšie diely a práca.
• Životné poistenie nepozná zdanenie: Žiadne životné poistenie nie je zaťažené daňou ani osobitným odvodom – tu sa situácia nemení. 

Ako sa pripraviť? 

Konsolidácia prinesie nižšie príjmy a vyššie výdavky. Ľudia tak budú mať v peňaženke menej peňazí. Negatívny vplyv konsolidácie sa však dá do istej miery znížiť.

Prekontrolujte si výdavky: 

• V každom rozpočte sa nájdu rezervy, len ich treba hľadať. Veľmi pri tom pomáha používanie platobnej karty pri nákupoch, keďže výdavky máte všetky pokope a banková aplikácia vám dokáže položky triediť do kategórií pre lepší prehľad.
• Niektoré položky sa dajú zrušiť natrvalo, iné aspoň dočasne. Prípadne sa dá siahnuť po lacnejšej službe či tovare.

Optimalizujte finančné produkty: 

• Hypotéka s vysokým úrokom nad 4 % sa dá splácať lacnejšie. Stačí ju refixovať v starej alebo preniesť do novej banky. Poraďte sa s finančným sprostredkovateľom, kedy sa vám to oplatí.
• Ak máte viac úverov, skonsolidujte ich do jedného s najnižším úrokom.
• Zbavte sa zbytočných účtov, kde platíte poplatky.

Dajte si skontrolovať poistné zmluvy: 

• Každé poistenie je dobré nechať raz ročne skontrolovať a prispôsobiť aktuálnej životnej situácii.
• Finančný sprostredkovateľ často zistí, že klienti majú niečo poistené 2-krát a niečo vôbec. Prípadne je zmluva zastaralá a nevýhodná. 

Diverzifikujte investície: 

• Rozložiť investície do rôznych ETF a podielových fondov v USA, Európe a na ďalších kontinentoch je najlepší spôsob, ako zhodnotiť a zároveň ochrániť svoje peniaze.
• Využívajte ETF, výrazne ušetríte na poplatkoch a daniach. Poplatky sú zvyčajne nízke a daň sa neplatí už po 1 roku investovania.

Poraďte sa, ako sa vyhnúť negatívnemu vplyvu konsolidácie a ušetriť

Konsolidácia sa dotkne príjmov každého Slováka a prejaví sa aj na finančných produktoch: od sporenia a investícií cez úvery až po poistenie. Zdražovanie sa najviac prejaví v poistení majetku a auta. Je preto najvyšší čas nechať si finančným sprostredkovateľom skontrolovať nastavenie poistných zmlúv. A popri tom vám poradí aj to, ako ušetriť pri rodinnom rozpočte či ako si optimalizovať podnikanie, aby vás zvýšenie daní a odvodov zasiahlo čo najmenej. 

Autor článku: Marián Búlik

Tento materiál neobsahuje ponuku na uzatvorenie konkrétnej zmluvy o poskytnutí finančnej služby a ani nenahrádza povinnosť podriadeného finančného agenta riadne zistiť, zaznamenať a zanalyzovať požiadavky klienta, potreby klienta, jeho znalosti a skúsenosti, finančnú situáciu.